Переваги HSA проти HRA для охорони здоров'я

Медичне страхування покликане допомогти з витратами на медичне обслуговування, але це не завжди охоплює все. Планування майбутніх додаткових витрат на власний розсуд може завадити вам відчути шок, коли приходить медичний рахунок. Залежно від того, який тип медичного страхування у вас є або які медичні пільги надає ваш роботодавець, ви можете мати доступ до рахунку охорони здоров'я (HSA) або угоди про відшкодування витрат на охорону здоров'я (HRA).

Якщо будь-який з цих варіантів доступний для вас, важливо зрозуміти, яким чином HSA порівняно з HRA.

Основи накопичувального рахунку для здоров'я

Як випливає з назви, HSA є ощадним рахунком, який призначений для використання спеціально для охорони здоров'я. Ці рахунки пов'язані з високими планами медичного страхування, які можуть бути запропоновані роботодавцем. Ви також можете вибрати, щоб зареєструватися в план з високою франшизою з HSA, якщо ви самозайняті.

HSA може використовуватися для оплати широкого кола медичних витрат, включаючи:

• Відвідування лікаря
• Профілактичний догляд
• Спеціальні послуги
• Фізіотерапія
• Програми лікування наркотиків і алкоголю
• Програми для зниження ваги
• Трансплантація органів
• Лабораторні тести
• Медичне обладнання та матеріали
• Послуги лікарні
• Стоматологічні послуги
• Послуги з бачення
• Ліки, що відпускаються за рецептом
• Ліки без рецепта

Служба внутрішніх податків обмежує, наскільки кошти HSA можуть бути використані певною мірою. Наприклад, ви не можете використовувати гроші у вашому HSA для оплати за такі речі, як послуги по відбілюванню зубів, вітаміни, пересадки волосся, тренажери або членство в тренажерному залі.

Використання коштів HSA відносно легке. Ваша страхова компанія може надати Вам дебетову картку, пов'язану з Вашим ощадним рахунком. Потім ви можете провести картку для оплати відповідних медичних витрат, і ваш постачальник HSA надасть податкову звітність наприкінці року, показуючи ваші загальні витрати та щорічні внески.

У 2018 році ви можете внести $ 3,450 до HSA, якщо у вас є єдине покриття. Ліміт збільшується до 6 900 дол. Роботодавці можуть зробити відповідні внески до HSA від вашого імені. Внески працівників і роботодавців не можуть перевищувати ліміт щорічного внеску.

Як працює порядок компенсації для здоров'я

Домовленість про відшкодування витрат на охорону здоров'я відрізняється від HRA кількома ключовими способами. По-перше, це не ощадний рахунок як такий, ані медичне страхування. Ви не робите ніяких внесків на рахунок; замість цього ваш роботодавець робить внески для вас.

Роботодавці можуть створити HRA для будь-якого працівника віком до 65 років. Вони також мають контроль над тим, як ви можете витрачати гроші на ваш рахунок. Наприклад, якщо ви оплачуєте медичні витрати, які ви не сплачуєте, ви можете скористатися HRA, щоб оплатити, а потім покрити будь-які залишилися різниці самостійно. З іншого боку, ваш роботодавець може створити ваш план так, щоб ви покривали певну суму, яка не покривається страховою компанією; потім, ваш HRA платить решту.

Що стосується меж внесків, то вони варіюються залежно від типу HRA, яку встановив роботодавець. Інтегрований HRA, який пов'язаний, наприклад, з планом з охорони здоров'я з високою франшизою, не має річного ліміту внеску. Кваліфікований малий роботодавець HRA (QSEHRA), який призначений для підприємств з 50 або менше працівників, має обмеження внесків у розмірі 5050 доларів США для індивідуального покриття та $ 10 250 для покриття сім'ї у 2018 році.

Як і в HSA, гроші, що знаходяться в HRA, можуть бути використані лише для кваліфікованих медичних витрат. Як правило, це такі витрати, які покриваються планом медичного страхування, таких як візити лікаря, лікарняні послуги та ліки, що відпускаються за рецептом. Ваш роботодавець має можливість розширити сферу охоплення, включивши в нього повний спектр витрат, які відповідають вимогам HSA, але це не є обов'язковим.

Переваги HSAs проти HRAs

HSA і HRA можуть здаватися однаково вигідними, але HSA дають деякі важливі переваги, яких не мають HRA.

По-перше, внески, які ви вносите, є податком. Відрахування зменшують оподатковуваний дохід за рік, що може призвести до зниження податкового накладу або більшого відшкодування. Внески HRA відраховуються тільки для вашого роботодавця; Ви не отримуєте жодних податкових пільг за наявність одного з цих рахунків.

Далі, ви не зобов'язані використовувати кошти HSA доти, доки вони вам знадобляться.Гроші, які ви вносите, ростуть з року в рік, і поки ви не вилучите його, вона продовжує заробляти відсотки. З HRA, ваш роботодавець вирішує, чи дозволити вам нести внески з одного року в інший. Якщо це не є варіантом, ваші гроші HRA по суті стають "використовувати-чи-втрачати".

Те, як ви можете використовувати кошти в HSA проти HRA, також відрізняється. Якщо ваш роботодавець не вирішив вийти за рамки витрат, що покриваються вашим планом охорони здоров'я, ви можете виявити, що ви платите більше за власні кошти за медичні витрати, які можуть бути покриті HSA.

Нарешті, і, можливо, найважливіше, HSA може зробити подвійний обов'язок як інструмент планування виходу на пенсію. Як правило, зняття коштів з HSA для будь-якого іншого, крім медичної допомоги, підлягає податковій санкції у розмірі 20% і звичайному податку на прибуток. Якщо ви залишаєтеся здоровими і продовжуєте накопичувати гроші на своєму рахунку протягом робочих років, ви можете зняти гроші з вашого HSA у віці 65 років і старше для будь-яких цілей, не стягуючи штраф у розмірі 20 відсотків. Ви б ще зобов'язані звичайний прибутковий податок на ваш зняття, але це може бути корисним способом доповнити соціальні виплати або пенсійний дохід від 401 (k) або індивідуального пенсійного рахунку.

Сприяння HSA, навіть якщо ви не вибираєте свій план щороку, може бути корисним у створенні додаткового джерела заощаджень для виходу на пенсію. Якщо, однак, у вас є тільки HRA, важливо точно зрозуміти, як ви можете скористатися нею, щоб забезпечити максимальну користь.