Як вибрати страхування інвалідності Вашої компанії

Люди зазвичай не думають про хворобу або поранення на роботі. Але коли працівник страждає від інвалідності, вони сподіваються, що принаймні частина їх зарплати буде покрита. Це те, де страхування на випадок інвалідності приходить дюйма Якщо ви пропонуєте комплексний пакет пільг або менший, це важлива річ, щоб розглянути.

Коли компанія надає короткострокові пільги по інвалідності, працівник отримує шість місяців покриття. Довгострокові виплати по інвалідності охоплюють працівника на час їхньої інвалідності або до досягнення пенсійного віку.

Варіанти того, хто платить за допомогу по інвалідності

Як роботодавець, ви можете вибрати один з наступних:

• Платити за короткострокове інвалідність і довгострокове покриття інвалідності
• Покладіть тягар оплати інвалідності на працівника
• Частка витрат на покриття

Все більше і більше роботодавців вирішують поділитися витратами на покриття або мають працівників, які сплачують витрати на страхування на випадок інвалідності, пов'язані, зокрема, з недавніми правилами IRS, що полегшують це.

Для будь-якої компанії не існує ідеального вибору. Нижче наведені деякі деталі.

Запропонуйте як план, що сплачується роботодавцем, так і план оплати праці працівників.

Компанії часто називають це вибором податків. Інші компанії не дають співробітникам вибору і в кінцевому підсумку вибирають план, який вони сподіваються найкраще підійти до своїх працівників.

Виберіть оплату премій.

Це допомагає працівникам уникнути витрат на премії за інвалідністю. Але якщо будь-який працівник піде на інвалідність, вони стають відповідальними за податки на будь-який дохід, який вони отримують. Коли працівники оплачують свої власні премії за інвалідністю через відрахування заробітної плати, ті пільги, які вони отримують, не оподатковуються, якщо вони згодом стають інвалідами.

Як впливатимуть податки Ваших працівників

Вибір правильного страхування для ваших співробітників - це одне, але кожен з ваших варіантів впливає на податки, які ви також повинні враховувати.

Якщо ви вирішите сплатити премію, ваші співробітники не будуть оподатковуватись.

Вони не підлягатимуть оподаткуванню за статтею 106 кодексу IRS. Однак, згідно з розділом 125 Кодексу IRS, якщо ви вирішили перекласти витрати на працівників, вони сплачують премію на дооподатковуваній основі через відрахування заробітної плати. У свою чергу, працівники зможуть стягувати збір на інвалідність, якщо вони мають право на інвалідність.

Надати працівникам можливість вносити внески після сплати податків.

Таким чином, вони можуть отримувати пільги з інвалідності на безоплатній основі, але їм необхідно буде внести зміни до плану кафетеріїв згідно з розділом 125 і повідомити працівників.

Податки на доходи від інвалідності порівняно з преміальними витратами

Хоча більшість працівників воліють, щоб їх роботодавець сплатив преміальні витрати; це може бути не так, якби вони виходили на інвалідність. Витрати на премію мінімальні, але якщо порівняти їх з витратами податків на доходи з інвалідності, це, можливо, буде приємно заплатити будь-який працівник, як показано на прикладі нижче.

Зразок роботодавця, сплачений у порівнянні з працівником

Давайте розглянемо цю ситуацію, вважаючи, що працівник складає 50 000 доларів на рік. Вони потрапляють у 30-відсоткову податкову категорію і мають покриття інвалідності, що сплачує 60 відсотків своєї заробітної плати з премією в розмірі 28 центів за кожні 100 доларів доходу співробітників.

• Дохід до інвалідності: $ 50,000
• Податки на дохід: 15 000 дол. США (федеральний, штат, FICA: 30% податків)
• Чиста плата: 35 000 доларів США на рік (70% чистої оплати)

Сплачений роботодавцем

• Посібник з інвалідності (60 відсотків) - 30000 доларів на рік
• Податки: $ 9,000
• Чистий прибуток, якщо оподатковується: 21 000 доларів (60 відсотків від колишньої плати за викуп)

Сплачений працівник

• Посібник з інвалідності (60 відсотків) $ 30 000 на рік після сплати податків
• Премія у розмірі 50 000 доларів США: 140 доларів США на рік ($ 50 000 x 0,28 / $ 100)
• Чиста вигода, якщо вона не оподатковується: $ 21 000 (60 відсотків від колишньої плати за викуп)

У цьому прикладі можна побачити заощадження особи, яка виходить на інвалідність, якщо вони сплачуватимуть свої преміальні витрати і всі податки на неї.

Звичайно, для тих, хто не піде на інвалідність, вони викладають $ 140 додатково на рік у цьому конкретному прикладі, якщо вони не підуть на інвалідність. Ось чому багато компаній надають співробітникам вибір того, як вони хотіли б платити премії.